天虹商场：招商证券股份有限公司关于公司防止资金占用长效机制建立和落实情况自查工作报告的审核意见

　　招商证券股份有限公司 关于天虹商场股份有限公司 防止资金占用长效机制建立和落实情况自查工作报告的 审核意见 招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为天虹商场股份有限公 司的保荐机构，根据深圳证监局《关于对防止资金占用长效机制建立和落实情况 开展自查工作的通知》（深证局公司字〔2010〕59 号）文件精神，对《天虹商场 股份有限公司关于防止资金占用长效机制建立和落实情况自查工作报告》进行了 核查。 我们审阅了天虹商场《公司章程》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理办 法》、《内部审计管理制度》、《关于审批权限的规定》、《费用开支标准及报销的规 定》等与资金占用相关的管理决策制度；对公司2010年1月以来与资金占用相关 财务资料进行了核查，发表意见如下： 一、天虹商场本次自查的情况 天虹商场编制了《关于开展天虹商场股份有限公司防止资金占用长效机制建 立和落实情况的工作方案》，确定了自查的时间范围、内容、组织安排、程序， 对天虹商场制度建设情况、资金支付管理审批流程执行情况等方面进行了全面梳 理,重点核查了保障天虹商场独立性的具体措施、关联交易审批程序的合规性、 资金支付管理审批程序等，同时对天虹商场是否存在大股东及其下属公司、企业 非经营性占用天虹商场资金，是否存在大股东及其下属公司、企业通过“期间占 用，期末返还”、通过不公允关联交易等方式变相占用天虹商场资金，对于发生 资金占用问题的，是否按照制度要求对大股东所持股份予以冻结，是否对天虹商 场相关责任人实施内部问责等情况进行了全面细致的检查。 自查确认，天虹商场制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事 会秘书工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理办法》、《内部审计管理 制度》、《关于审批权限的规定》、《费用开支标准及报销的规定》等一系列制度，对资金占用实施了有效约束。针对欠缺《天虹商场股份有限公司防止大股东占用 上市公司资金管理办法》的不足，天虹商场计划12月10日前制定《天虹商场股份 有限公司防止大股东占用上市公司资金管理办法》，并提交董事会审议。 自查小组对天虹商场2010年1月以来的银行账务及应收、预付款业务往来账 进行了详细查阅，对往来款项涉及到合同、文件、审批资料进行抽查，对是否存 在以经营性资金占用代替非经营性资金占用、为大股东及其关联方垫付费用、“期 间占用、期末返还”以及通过不公关联交易等方式变相占用上市公司资金的情况 进行核查，确认不存在以经营性资金占用代替非经营性资金占用、为大股东及其 关联方垫付费用、“期间占用、期末返还”以及通过不公允关联交易等方式变相 占用上市公司资金等问题，严格按照《公司章程》等制度的要求履行资金支付管 理以及关联交易决策等程序。 天虹商场本次自查工作本着实事求是的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，对大股东及 其他关联方占用公司资金情况、天虹商场防止资金占用长效机制的建立情况和落 实情况进行了全面深入的自查。通过本次控股股东及其关联方资金占用情况的自 查自纠活动，天虹商场及其股东、董事、监事和高管人员充分认识到了资金占用 问题的危险性和严重性，进一步提高了对资金占用的防范意识。天虹商场及其董 事、监事及高管人员将加强学习，尽职尽责，对于防范控股股东及关联方资金占 用予以高度重视及保持警惕，保护天虹商场资产不受侵犯，保障天虹商场和投资 者的合法权益，促进天虹商场各项管理活动规范、健康、稳定地向前发展。 二、招商证券的审核意见 招商证券经过审慎核查，确认天虹商场已经根据深圳证监局《关于对防止资 金占用长效机制建立和落实情况开展自查工作的通知》（深证局公司字〔2010〕 59 号）的文件精神，对天虹商场防止大股东及其关联方资金占用的长效机制建 立情况进行全面梳理，除尚需制定《天虹商场股份有限公司防止大股东占用上市 公司资金管理办法》外，制度完备，针对欠缺《天虹商场股份有限公司防止大股 东占用上市公司资金管理办法》的不足，天虹商场计划12月10日前制定该制度并 提交董事会审议；对2010年以来防止大股东及其关联方资金占用长效机制落实情 况进行全面自查，确认不存在以经营性资金占用代替非经营性资金占用、为大股东及其关联方垫付费用、“期间占用、期末返还”以及通过不公允关联交易等方 式变相占用上市公司资金等问题；天虹商场已经按照深证局公司字〔2010〕59 号 的要求编制了《天虹商场股份有限公司关于防止资金占用长效机制建立和落实情 况自查工作报告》并提交董事会审议。（本页为《招商证券股份有限公司关于天虹商场股份有限公司防止资金占用 长效机制建立和落实情况自查工作报告的审核意见》签章页，以下无正文） 保荐代表人 于国庆： 丁 一： 招商证券股份有限公司 2010年 月 日

　　370) { gg_link.innerHTML =; } else { gg_link.innerHTML =; } linkNav_HB.appendChild(gg_link) } }

产业招商/厂房土地租售：400 0123 021
或微信/手机：13391219793 
请说明您的需求、用途、税收、公司、联系人、手机号，以便快速帮您对接资源。 
长按/扫一扫加葛毅明的微信号

扫一扫关注公众号